地税货币资金怎么填写？货币资金在资产负债表中如何填列

以下就是填货币资金内容：货币形态表现的资金。是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。

货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

它是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。

货币资金在资产负债表中如何填列，根据什么填列？

货币资金是资产负债表的一个流动资产项目，是根据库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额填列。货币资金在资产负债表中应当依据库存现金、银行存款和其他货币资金账户填列，其计算公式为：货币资金=现金+银行存款+其他货币资金货币资金即货币形态表现的资金。

货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介。

货币资金是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。扩展资料：企业在办理有关现金收支业务时，应当遵守以下几项规定。（1）开户单位的现金收入应于当日存送开户银行，如当天不能及时送存银行的，应于次日送存银行，不能以收抵支应将现金收入和现金支出分开处理。（2）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付，即不得“坐支”现金，因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经有关部门审查批准，并在核定的坐支范围和限额内进行，同时，收支的现金必须入账。

（3）开户单位从开户银行提取现金时，应如实写明提取现金的用途，有本单位财会部门负责人签字，盖章，并经开户银行审查批准后予以支付。（4）因采购地点不确定，交通不便，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的单位，应向开户银行提出书面申请，由本单位财会部门负责人签字，并经由开户银行审查批准后予以支付。

请问如何填资产负债表中的货币现金、银行存款等

一，财务报表中的货币资金=库存现金余额+银行存款余额+其他货币资金余额。货币资金是指企业拥有的，以货币形式存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。

货币资金一般包括现金、银行存款或其他金融机构的活期存款以及本票和汇票存款等可以立即支付使用的交换媒介物。

资产负债表中，没有“银行存款”项目。货币资金：按“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金科目”总账科目余额计算填列。应收账款：按“应收账款”明细账借方余额和“预收账款”明细账借方余额计算填列。应交税费：按该科目总账余额直接填列。

预收账款：按“预收账款”明细账贷方余额和“应收账款”明细账贷方余额计算填列。二，货币资金：在会计科目上，主要指库存现金、银行存款和其他货币资金三者。库存现金：指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。

银行存款：指企业存入银行或其他金融机构的各种款项。其他货币资金：指企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。实务中主要核算各项保证金和存入支付宝等第三方支付平台的款项。

现金及现金等价物对流动性要求更高，需是3个月内可以使用的，所以，需要在在货币资金的基础上剔除一些受限资产。三，资产负债表的填列方法实务中基本上都是财务软件报表模块自动导出Excel资产负债表。1.“年初余额”栏内各项目数据根据上年末资产负债表“期末余额”栏内所列数字填列。

2.“期末余额”栏的填写方法：（1）直接填列：根据总账科目的余额直接填列工程物资、固定资产清理、递延所得税资产、短期借款、应付票据、应交税费、专项应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、实收资本（或股本）、库存股、资本公积、其他综合收益、专项储备、盈余公积等项目。（2）计算填列：根据几个总账科目的余额计算填列“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目余额的合计数填列。（3）计算填列：根据明细账科目的余额计算填列“开发支出”项目，应根据“研发支出”科目中所属的“资本化支出”明细科目期末余额填列；“应付账款”项目，应根据“应付账款”和“预付账款”科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列；“预收账款”项目，应根据“应收账款”和“预收账款”科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列；“应付职工薪酬”项目，应根据“应付职工薪酬”科目的明细科目期末余额分析填列，1年以上的应付职工薪酬应该重分类至“长期应付职工薪酬”；“未分配利润”项目，应根据“利润分配”科目中所属的“未分配利润”明细科目期末余额填列。（4）计算分析填列：根据总账科目和明细账科目的余额分析计算填列“长期借款”项目，应根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在资产负债表日起一年内到期的长期借款后的金额计算填列；“长期待摊费用”项目，应根据“长期待摊费用”科目的期末余额减去将于一年内（含一年）摊销的数额后的金额填列；“其他非流动资产”项目，应根据有关科目的期末余额减去将于一年内（含一年）收回数后的金额填列；“其他非流动负债”项目，应根据有关科目的期末余额减去将于一年内（含一年）到期偿还数后的金额填列；“其他流动资产”、“其他流动负债”项目，应根据应交税费、应付债券有关科目的期末余额分析填列。

（5）计算填列：根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列“应收票据”、“应收利息”、“应收股利”、“其他应收款”项目，应根据相关科目的期末余额，减去“坏账准备”科目中有关坏账准备期末余额后的金额填列；“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”、“长期股权投资”、“在建工程”、“商誉”项目，应根据相关科目的期末余额填列，己计提减值准备的，还应扣减相应的减值准备；“固定资产”、“无形资产”、“投资性房地产”、“生产性生物资产”、“油气资产”项目，应根据相关科目的期末余额扣减相关的累计折旧（或摊销、折耗）填列，已计提减值准备的，还应扣减相应的减值准备，采用公允价值计量的上述资产，应根据相关科目的期末余额填列；“长期应收款”项目，应根据“长期应收款”科目的期末余额，减去相应的“未实现融资收益”科目和“坏账准备”科目所属相关明细科目期末余额后的金额填列；“长期应付款”项目，应根据“长期应付款”科目的期末余额，减去相应的“未确认融资费用”科目期末余额后的金额填列。

如何填写资产负债表中的货币资金的期末数?

“货币资金”一栏，在工作中一般是库现现金+银行存款。在概念上说，可以是现金+现金等价物的总和。

从公式上说：期末数=期初数+本期增加-本期减少看你单位只有存款，就看自己的日记账的余额结果就是期末数了。

一直零申报的企业，资产负债表和损益表怎么填写？？要具体的！！

资产负债表上的（左）货币资金栏填29700，合计填29700. （右）实收资本栏填30000，未分配利润栏填-300，合计填个29700。全部填要期末列，年初列不要填。

损益表上，成本费用栏填300，利润总额填-300。

地税也一样要申报。零申报，就是说单位没有可纳税的项目或可纳税项目为零（一般包括各项应纳税的项目，如注册资本应缴纳印花税、收入应缴的流转税、盈利应缴纳的所得税等）。资产负债表、利润表反映的是企业资产状况、经营过程和经营成果。当然也反映企业零报税的情况。

它与上报税务部门的各类报表是一致的。无论数据、内容都是不矛盾的。扩展资料：资产负债表必须定期对外公布和报送外部与企业有经济利害关系的各个集团（包括股票持有者，长、短期债权人、政府有关机构）。

当资产负债表列有上期期末数时，称为“比较资产负债表”，它通过前后期资产负债的比较，可以反映企业财务变动状况。根据股权有密切联系的几个独立企业的资产负债表汇总编制的资产负债表，称为“合并资产负债表”。它可以综合反映本企业以及与其股权上有联系的企业的全部财务状况。

可以反映企业某一日期的负债总额及其结构，揭示公司的资产来源及其构成。根据资产、负债、所有者权益之间的关系，如果公司负债比重高，相应的所有者权益即净资产就低，说明主要靠债务"撑大"了资产总额，真正属于公司自已的财产（即所有者权益）不多。还可进一步分析流动负债与长期负债，如果短期负债多，若对应的流动资产中货币资金与短期投资净额与应收票据、股利、利息等可变现总额低于流动负债，说明公司不但还债压力较大，而且借来的钱成了被他人占用的应收账款与滞销的存货，反映了企业经营不善、产品销路不好、资金周转不灵。

地税申报 中有关财务报表的问题

1、地税上财务报表（资负表、利润表、现金流量表）是月报吗？这个月填的时候我看到所属月份2012年12月。我问了两个朋友，都不在我们公司，为什么她们说是年报啊？是的，现在很多地方平时申报时，都不用报会计报表的，只有在12月份才报一次；所以也可以说是年报的。

2、在地税上申报财务报表时，资负表在“货币资金”和“实收资本”里填了一个数，比方是5，这个数是注册资本的数额，利润表填0，那么现金流量表怎么填，我开始在“筹资活动产生的现金流量”里也填了5，但是注册资本在银行存款里，现金流量表是不是也应该填0啊？你是新企业吗？你光有货币资金和实收资本。

如果你只有注册资本5，那么现金流量筹资活动产生的现金流量就是5，本年产生的现金流量也是5.3、这个是额外的问题，我有一个jio文件，电脑里也有会计报表处理软件，求怎么打开这个文件并打印。应该在软件里才能打开的。