发票被作废了怎么办？作废的发票怎么处理

已经开出来的发票，有时会因为某个小细节没注意，有时甚至是客户提供的信息不够准确，需要作废后重新开具。 当月开出的发票可用“作废”来处理；若是跨月的发票，得用“红字发票”来冲抵了（链接）。

本篇就来介绍如何作废发票。

工具／原料：电脑、网络、开票系统，金税盘1、确保电脑网络通畅，将金税盘连接电脑，以开票员账号登录开票系统，详细过程可下面的链接。2、点击“发票管理”，再点击“作废发票”按钮。3、此时系统会跳出所有开票信息的清单界面，找出需要作废的那条发票信息，选中后点击鼠标打开。4、此时系统跳出当时开具的发票信息，点击上面的“作废”按钮。

5、按系统提示，对该发票进行作废操作。最后一步为检查确认，再回到所有发票的清单中，查看作废标志。

作废的发票怎么处理

作废的发票，需要把作废发票的所有联次保管好，然后按月装订成册。由于发票已经作废了，就不需要对作废发票做相应账务处理是，只需要把作废的发票所有联次按规定保管好，不要把作废的发票弄丢了。

发票是绝对不能私自销毁的，也不能随意扔掉，一般要看发票还有没有发票应该有的利用价值，如果有就应该声明丢失作废，这是发票管理的基本规则，如果没有，就在存根的一页附上说明就可以了。

法律分析：作废的发票，需要把作废发票的所有联次保管好，然后按月装订成册。由于发票已经作废了，就不需要对作废发票做相应账务处理是，只需要把作废的发票所有联次按规定保管好，不要把作废的发票弄丢了。发票是绝对不能私自销毁的，也不能随意扔掉，一般要看发票还有没有发票应该有的利用价值，如果有就应该声明丢失作废，这是发票管理的基本规则，如果没有，就在存根的一页附上说明就可以了。作废发票有必要是当月的发票，假如跨月的发票，是不可能作废的，只能采取开红字的方法冲掉该发票。

开具红字发票时需持回收的原发票联到主管税务机关审批同意后才干进行红字发票打印，开具的红字发票不予交付受票人，与回收的原发票联一同张贴，作废、红字发票验销时，交税务机关查看。根据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)规定，“第十三条一般纳税人在开具普通发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。法律依据：《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二)销售方未抄税并且未记账;(三)购买方未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘普通发票代码、号码认证不符’。

请问普通发票不小心作废了怎么办？

普通发票不小心作废了可以收回原发票直接按作废处理，重新开具发票；这种方式对开票方来说，操作简单，方便快捷；《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的通知》(国税发〔2006〕156号)第十三条规定一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。

空白发票不小心被作废了，怎么办

空白发票作废操作：一、进入“防伪税控开票系统”选择“发票管理”模块。二、选择“发票开具管理”菜单下的“未开发票作废”。

三、逐份确认要作废的空白发票号码，直至出现“取当前发票号失败”。

【法律依据】《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三条，发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。

发票作废怎么办？

根据规定，已经作废的增值税发票必须敲盖"作废"章或"作废"字样，可单独存放，发票必须全部联次妥善保管，粘贴在原发票存根上，不得私自销毁，以备查核。对于要作废的的发票，已经加盖作废字样的纸质发票，不能私自销毁或丢失，必须妥善保管，企业可以单独存放，以备核查。

根据相关的法规要求，发票管理要建章立制，设置台账并定期保存，已开具的发票存根联和发票登记簿及相关账册等应当保存5年，保存期满报经税务机关查验后销毁。

资料扩展常见的发票作废情况主要有以下三种：1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。